Анализ и оценка результатов и эффективности финансово-хозяйственной деятельности и стратегии развития Банка ВТБ (ПАО)

Analysis and evaluation of the results and effectiveness of financial economic activity and development strategy of VTB Bank (PJSC)

Автор: Аль-Аттаби Мохаммед Джасим Садхан

ФГАОУ ВО “ВолГУ“, Волгоград, Россия

E-mail: mohammedsadkhan81@gmail.com

Mohammed Jasim Sadkhan Al-attabi

VolGU, Volgograd, Russia

E-mail: mohammedsadkhan81@gmail.com  

Аннотация: Финансовое состояние отражает состояние капитала в процессе его кругооборота, и способность субъекта хозяйствования к саморазвитию на фиксированный момент времени. В данной работе проведена Анализ и оценка результатов и эффективности финансово-хозяйственной деятельности и стратегии развития Банка ВТБ (ПАО).

Abstract: The financial condition reflects the state of capital in the process of its circulation, and the ability of a business entity to self-development at a fixed point in time. In this work, we analyzed and evaluated the results and effectiveness of financial and economic activities and the development strategy of VTB Bank (PJSC).

Ключевые слова: финансовое состояние, финансовый анализ, ВТБ (ПАО).

Keywords: Financial condition, financial analysis, VTB (PJSC).

Тематическая рубрика: Экономика и финансы.

 Группа ВТБ включает в себя российские и зарубежные коммерческие банки, а также финансовые компании (рисунок 1).

Рисунок 1. Структура группы ВТБ.

Группа ВТБ построена по принципу стратегического холдинга, что предусматривает наличие единой стратегии развития компаний группы, единого бренда, централизованного финансового менеджмента и управления рисками, унифицированных систем контроля.

В России Группа ВТБ осуществляет банковские операции через один материнский Банк ВТБ (ПАО) и ряд дочерних банков: Банк «Возрождение» (ПАО), ПАО «Запсибкомбанк», АО «САРОВБИЗНЕСБАНК» (до 02.11.2020 ПАО «САРОВБИЗНЕСБАНК»), а также через совместное предприятие АО «Почта Банк» (до 02.04.2020 – ПАО «Почта Банк»).

ВТБ в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации: Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» [1], Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [2], другими федеральными законами, например, «О страховании вкладов в банках Российской Федерации» [3], нормативными актами Банка России, например, Указания Банка России «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» [4], «Об оценке экономического положения банков» [5], Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» [6] и др.

Со второй половины 2014 года Группа ВТБ осуществляет деятельность в условиях ограниченных секторальных санкций, введенных рядом стран.

Группа ВТБ учитывает данные санкции в своей деятельности, постоянно отслеживает их и анализирует их влияние на финансовое положение и финансовые результаты деятельности Группы ВТБ.

Основным акционером Банка является государство, которому принадлежит 60,9348 % голосующих акций, или 85,2665 % от уставного капитала Банка (рисунок 2) [7] .

Рисунок 2. Структура капитала Банка ВТБ (ПАО), %.

Дивиденды по обыкновенным акциям выплачиваются исходя из принципа направления 50 % чистой прибыли по МСФО, а по привилегированным акциям 1 -ого и 2-ого типов на дивиденды направляется 37 % чистой прибыли по МСФО и выравнивания дивидендной доходности. Начиная с 2017 года дивидендные выплаты рассчитываются по принципу выравнивая дивидендной доходности по всем трем типам акций. Для расчёта используется средняя цена закрытия основной сессии торгов обыкновенных акций на Московской бирже и номинальная стоимость привилегированных акций 1 -ого и 2-ого типов.

Рисунок 3. Дивидендная доходность Банка ВТБ (ПАО), %.  

Рисунок 4. Трансформация Группы ВТБ.

Суть открытой экосистемы ВТБ заключается в сотрудничестве в формате white label, когда партнеры могут использовать лицензию и инфраструктуру ВТБ для предоставления банковских услуг под их собственным брендом [8].

Рисунок 5. Создание экосистемы ВТБ.

Экосистема ВТБ строится на принципе открытой бизнес-архитектуры и на текущий момент предусматривает развитие в шести приоритетных направлениях: розничная торговля, электронная коммерция, интернет и медиа, телеком и связь, жилье и коммунальные услуги, транспорт и логистика. Все проекты будут реализованы на BaaS-платформе (Bank as a service­ – банк как сервис), что подразумевает создание для партнера «цифрового банка», в который будут встроены сервисы партнера и новый клиентский путь с платежными инструментами от ВТБ, которые клиенты партнера используют при совершении повседневных покупок. Клиенты пользуются ими, а доход от этих операций ВТБ будет делить со своими партнерами.

ВТБ нацелен на создание открытого цифрового банка и намерен развиваться вместе с партнерами, расширяя общую продуктовую линейку. Банк предлагает крупнейшим игрокам современную платформу, с помощью которой нефинансовые компании могут быстро и легко запускать финансовые и платежные продукты, создавать для клиентов удобные сервисы. Это позволит партнерам ВТБ успешно конкурировать с ведущими экосистемами и повышать капитализацию, что подтверждается международной практикой. ВТБ такая модель позволит к 2025 году увеличить активную клиентскую базу более чем на 8 млн клиентов.

ВТБ занял первое место в ежегодном рейтинге топ-20 лучших экосистем для бизнеса Banking Ecosystems 2021 [9]. Рейтинг составлен по итогам исследования международной ассоциации SME Banking Club.

В ходе исследования были проанализированы сервисы для юридических лиц и частных предпринимателей, которые предлагают 208 банков из 11 стран (Россия, Азербайджан, Армения, Беларусь, Грузия, Казахстан, Кыргызстан, Молдова, Таджикистан, Узбекистан, Украина). Типовые услуги были сгруппированы в 33 уникальных сервиса, которые банки предлагают своим клиентам в рамках экосистемного подхода. Был определен вес каждого сервиса, исходя из оценки использования его клиентами, и на основании этого рассчитан рейтинг топ-20 экосистем.

На конец 2021 года активы ВТБ составили 20,9 трлн рублей, превысив символический уровень в 20 трлн в августе. Почти треть кредитного портфеля на конец года составили кредиты физическим лицам, их доля выросла за год на 3,1 п.п. Хорошая динамика бизнеса сопровождалась улучшением качества активов: показатели неработающих кредитов и стоимости риска были на рекордно низком уровне (приложение А рисунок А.1). Объем совокупного кредитного портфеля до вычета резервов составил 14,7 трлн рублей, увеличившись за год на 11,6%. При этом большая часть прироста была обеспечена Розничным бизнесом и Средним и малым бизнесом, что соответствует стратегии развития Группы. Кредиты физическим лицам увеличились за год на 23,5% до 4,8 трлн рублей на фоне значительного роста ипотечного портфеля и восстановления спроса на потребительское кредитование в 2021 году. Объем кредитов юридическим лицам увеличился за отчетный период на 6,7% до 9,9 трлн рублей. В результате опережающего роста портфеля кредитов населению доля розницы в совокупном кредитном портфеле Группы увеличилась до рекордного для Группы уровня в 32% по сравнению с 29% на конец 2020 года. Доля кредитов среднему и малому бизнесу в портфеле корпоративных кредитов увеличилась по итогам года до 18%.

Таблица 1. Рейтинг кредитоспособности банка ВТБ от аккредитованных рейтинговых агентств (по состоянию на 15 Января 2022 г.).

Таким образом, Банк ВТБ ставит своей стратегической задачей построение целевой модели универсального банка в России – это единая высоко-конкурентная организация, которая способна быстро реагировать на изменение конъюнктуры рынка, выбирать сильнейшего представителя среди объединяемых банков и формировать единую корпоративную культуру.

Список литературы:

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

3. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

4. Указание Банка России от 11 июня 2014 г. № 3277-У «О методиках оценки финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

5. Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. № 4336-У «Об оценке экономического положения банков».

6. Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2019 № 57008).